💰직장인도 피할 수 없는 5월 종합소득세! ‘매우 쉽게’ 환급받는 초간편 신고 가이드

💰직장인도 피할 수 없는 5월 종합소득세! ‘매우 쉽게’ 환급받는 초간편 신고 가이드

목차

1. 직장인, 왜 5월에 종합소득세 신고를 해야 할까요?
2. 나의 신고 유형 확인하기: ‘모두채움’이 답이다
3. 종합소득세 신고 전 준비물 체크리스트
4. 직장인을 위한 ‘모바일(손택스)’ 초간편 신고 절차 (핵심)
5. 가장 중요한: 공제 항목 꼼꼼히 확인하고 절세하기
6. 지방소득세 신고 및 납부까지 한 번에 완료하기

💼 직장인, 왜 5월에 종합소득세 신고를 해야 할까요?

당겨주세요!

직장인이라면 매년 2월 연말정산을 통해 세금 정산을 마쳤다고 생각하기 쉽습니다. 하지만 근로소득 외에 다른 소득이 있는 직장인이라면 5월에 반드시 종합소득세 신고를 해야 합니다. 종합소득세는 이자, 배당, 사업, 근로, 연금, 기타 소득을 모두 합산하여 신고하고 납부하는 세금이기 때문입니다.

근로소득자 중 종합소득세 신고 대상자

• 근로소득 외 소득이 있는 경우: 아르바이트, 투잡 등으로 인한 사업소득(3.3% 원천징수된 소득 포함), 주택 임대 소득, 금융 소득(이자/배당 합산 2,000만 원 초과), 연금 소득, 기타 소득(강연료, 원고료 등) 등이 있다면 필수적으로 신고해야 합니다.
• 두 곳 이상의 직장에서 근로소득이 발생했지만 합산 신고하지 않은 경우: 이 경우에도 5월에 종합소득세 신고를 통해 모든 근로소득을 합산하여 최종 세액을 정산해야 합니다.
• 중도 퇴사 후 연말정산을 하지 않은 경우: 퇴사 시점에 기본 공제만 적용하여 세금이 정산되었기 때문에, 5월 신고를 통해 각종 공제를 추가로 적용하여 세금을 환급받을 수 있습니다.

신고를 하지 않으면 무신고 가산세 등의 불이익을 받을 수 있으니, 자신의 소득 구성을 반드시 확인하고 기한 내에 신고하는 것이 중요합니다. 신고 기간은 매년 5월 1일부터 5월 31일까지입니다.

🧐 나의 신고 유형 확인하기: ‘모두채움’이 답이다

종합소득세 신고는 소득 규모나 유형에 따라 여러 가지 방식으로 나뉘지만, 근로소득 외 소득이 많지 않은 직장인이라면 ‘모두채움 신고’ 또는 ‘단순경비율 신고’ 대상일 가능성이 높습니다. 국세청은 납세자들의 편의를 위해 소득 금액부터 납부/환급 세액까지 미리 계산하여 신고서를 채워주는 모두채움 서비스를 제공합니다.

✅ 모두채움 신고 대상자 확인 및 활용

국세청은 4월 말 경 모바일 안내문, 우편 등으로 신고 안내문을 발송합니다. 이 안내문에 ‘모두채움’이라고 기재되어 있다면, 국세청이 계산한 내용에 큰 오류가 없는 한 가장 쉽고 빠르게 신고를 마칠 수 있습니다.

• ARS 전화 신고 (가장 간단): 안내문에 기재된 ARS 번호($1544-9944$)로 전화하여 안내에 따라 숫자 몇 번만 누르면 신고가 완료됩니다. 수정 사항이 없는 경우에 한해서 10분 이내로 신고를 끝낼 수 있습니다.
• 홈택스/손택스 신고: 모두채움 내용을 확인하고 수정할 부분이 있다면 홈택스(PC)나 손택스(모바일 앱)에 접속하여 신고합니다.

대부분의 직장인 투잡러, 인적용역 소득자(프리랜서, 3.3% 사업소득자)는 모두채움 대상자이므로, 일단 안내문을 꼼꼼히 확인하는 것이 신고의 첫걸음입니다.

📝 종합소득세 신고 전 준비물 체크리스트

번거로운 신고를 최소화하기 위해 미리 준비해야 할 것들입니다.

참고: 대부분의 자료(근로소득 원천징수 영수증, 사업소득 지급명세서, 공제 자료 등)는 홈택스/손택스에서 자동 조회되므로, 별도로 종이 서류를 준비할 필요는 거의 없습니다.

📱 직장인을 위한 ‘모바일(손택스)’ 초간편 신고 절차 (핵심)

시간과 장소에 구애받지 않고 스마트폰으로 간편하게 신고를 마칠 수 있는 ‘손택스’ 앱 이용 방법을 중심으로 설명합니다.

1단계: 손택스(모바일) 앱 접속 및 로그인

1. 손택스 앱 설치: 국세청 홈택스 모바일 앱 ‘손택스’를 다운로드합니다.
2. 로그인: 공동인증서, 금융인증서 또는 간편 인증을 통해 접속합니다. 간편 인증이 가장 빠르고 편리합니다.

2단계: 신고 화면 접속 및 신고서 불러오기

1. 신고 메뉴 선택: 메인 화면에서 ‘종합소득세 신고’ 메뉴를 선택합니다.
2. 신고 유형 선택: 안내문에 따라 ‘모두채움 신고/단순경비율 신고’ 또는 ‘일반 신고’를 선택합니다. 모두채움 대상자는 해당 메뉴로 바로 이동합니다.
3. 기본 정보 확인: 주민등록번호 등 기본 정보가 맞는지 확인하고, 휴대전화 번호, 환급받을 계좌 번호 등 필수 정보를 입력하거나 확인합니다.

3단계: 소득 금액 및 공제 내역 확인

1. 소득 내역 확인: 근로소득, 사업소득 등 신고 대상 소득이 정확히 반영되었는지 ‘조회’ 버튼을 통해 확인합니다. 특히 사업소득(3.3% 공제 소득) 금액이 맞는지 꼼꼼히 확인해야 합니다.
2. 공제 항목 검토: 국세청이 미리 채워준 소득공제(인적공제, 연금보험료 등), 세액공제(특별세액공제 등) 내역을 확인합니다.
3. 추가 공제 입력 (중요): 연말정산 시 누락되었거나, 종합소득세 신고 시에만 추가할 수 있는 공제 항목(예: 기부금, 중소기업 취업자 감면 등)이 있다면 ‘공제자료 수정/추가’ 버튼을 눌러 직접 입력합니다. 이 과정에서 환급액이 달라질 수 있습니다.

4단계: 세액 계산 결과 확인 및 신고서 제출

1. 결정 세액 확인: 모든 입력/확인 과정을 마치면 최종적으로 ‘납부할 세액’ 또는 ‘환급받을 세액’이 계산됩니다. 환급 세액이 있는 경우 해당 금액을 확인하고, 납부 세액이 있는 경우 계산 근거를 다시 한번 점검합니다.
2. 신고서 제출: 최종 확인 후 ‘신고서 제출하기’ 버튼을 클릭하여 신고를 완료합니다.

5단계: 지방소득세 신고 (필수 연계)

국세청 신고를 완료한 후에는 반드시 지방소득세 신고까지 마쳐야 합니다. 신고 완료 화면에서 ‘지방소득세 신고 이동’ 버튼을 누르면 위택스(WETAX)로 자동 연계되어 지방소득세 신고를 간편하게 끝낼 수 있습니다. 모두채움 대상자는 국세청에서 받은 안내문의 가상 계좌로 지방소득세를 납부하면 신고한 것으로 인정되기도 하므로, 안내문을 꼭 확인하세요.

💡 가장 중요한: 공제 항목 꼼꼼히 확인하고 절세하기

직장인이 종합소득세 신고 시 가장 많이 놓치는 부분이 바로 공제 항목 누락입니다. 이미 연말정산을 마쳤더라도 추가 소득이 발생하여 신고할 때는 다음 항목을 다시 한번 확인하여 환급액을 극대화해야 합니다.

1. 인적공제 누락 확인

• 부양가족(부모님, 형제자매, 자녀 등)의 소득 요건(연간 소득 금액 100만원 이하 등)과 나이 요건(만 60세 이상, 만 20세 이하 등)을 충족하는지 확인하여 누락된 공제가 없는지 점검합니다. 연말정산 시 부모님 공제를 놓쳤다면 이번 기회에 추가할 수 있습니다.

2. 기부금 세액공제

• 근로소득 외 사업소득 등이 있는 경우 기부금 세액공제를 추가로 적용할 수 있습니다. 특히 연말정산 때 한도를 초과하여 공제받지 못한 기부금도 종합소득세 신고 시 공제를 적용받을 수 있는지 확인해 보세요.

3. 중소기업 취업자 소득세 감면

• 청년, 경력단절여성 등이 중소기업에 취업하여 소득세 감면을 적용받고 있는 경우, 종합소득세 신고 시에도 해당 감면이 누락되지 않고 잘 적용되었는지 확인해야 합니다. 감면은 세액공제가 아닌 세액 감면으로, 절세 효과가 매우 큽니다.

이 외에도 개인연금저축, 주택자금 관련 공제 등 소득과 지출 상황에 따라 다양한 공제 항목이 적용될 수 있으므로, 홈택스/손택스에서 제공하는 공제 내역 미리 채움 서비스를 통해 누락된 항목은 없는지 꼼꼼히 확인하고 추가해야 합니다.

💳 지방소득세 신고 및 납부까지 한 번에 완료하기

종합소득세 신고가 국세청(홈택스/손택스)에서 이루어진다면, 개인지방소득세는 지방자치단체에 신고 및 납부해야 합니다.

• 원스톱 신고: 국세청 홈택스 또는 손택스에서 종합소득세 신고를 마친 후, 화면 하단에 뜨는 ‘지방소득세 신고 이동’ 버튼을 클릭하여 위택스(WETAX)로 자동 연계하는 것이 가장 편리합니다.
• 납부: 국세청 종합소득세와 마찬가지로, 지방소득세도 환급받을 수도 있고, 추가로 납부해야 할 수도 있습니다. 위택스에서 계산된 납부 세액을 확인하고 납부 기한(종합소득세와 동일) 내에 납부하면 모든 신고 절차가 완료됩니다. 모두채움 안내를 받은 경우라면, 안내된 가상계좌로 납부하면 별도 신고 없이도 신고한 것으로 간주됩니다.